近日，北京市海淀區(qū)國有資產(chǎn)投資集團有限公司與我公司簽訂審計委托合同，委托我公司對該集團下屬內(nèi)蒙古美方煤焦化有限公司的超低排放整改--2×96萬噸/年焦炭配套干熄焦余熱發(fā)電項目開展全過程跟蹤審計。
該項目位于內(nèi)蒙古烏海市，2024年4月開工，預(yù)計2025年6月干熄焦工程具備投產(chǎn)條件，2025年底全面竣工。3月下旬，公司派出7人組成的審計組對該項目進行第一次現(xiàn)場審計。本次審計的主要內(nèi)容是，對基本建設(shè)程序和前期手續(xù)、內(nèi)控制度建立與執(zhí)行、法人制執(zhí)行、招投標管理、合同管理、監(jiān)理制執(zhí)行、物資設(shè)備管理、財務(wù)管理、工程造價管理、工程建設(shè)管理、概（預(yù)）算執(zhí)行、建設(shè)資金管理、設(shè)計施工監(jiān)理等單位執(zhí)業(yè)情況開展審計工作；并對建設(shè)方、總承包方、監(jiān)理方的主要人員進行現(xiàn)場訪談，實地了解項目質(zhì)量、管理、進度管理情況；并在工地現(xiàn)場隨機發(fā)放多份現(xiàn)場問卷，對農(nóng)民工工資支付情況進行調(diào)查。
通過現(xiàn)場審計，審計組認為，建設(shè)單位基本能按照國家和地方相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)章制度、企業(yè)內(nèi)控制度及合同約定對本項目建設(shè)進行管理，參建各方能夠緊密配合，嚴控質(zhì)量，安全落實到位，項目進展良好，無拖欠農(nóng)民工工資現(xiàn)象，也未發(fā)生農(nóng)民工討薪事件；同時，審計組也發(fā)現(xiàn)建設(shè)單位在概算編制與執(zhí)行、內(nèi)控管理、招投標管理、監(jiān)理管理、會計核算管理等方面存在若干問題，在審計離場會上將這些問題向建設(shè)單位進行了通報。后期，項目審計組將發(fā)出審計聯(lián)系單，并督促建設(shè)單位對本次審計發(fā)現(xiàn)的問題進行整改回復(fù)，以完善項目建設(shè)管理，提高后續(xù)項目績效。
